Finančná rezerva

Finančná rezerva je zábezpeka, vytvorená na financovanie neočakávaných, ale aj plánovaných výdavkov. Vytvára sa spravidla vo výške 6-násobku mesačných výdavkov domácnosti, čím sa stáva ochranou pred úpadkom.

Predstavuje istotu zdroja financií v prípade nepredvídateľnej nepriaznivej situácie, ktorej výsledkom je zníženie, resp. až strata príjmu. Je tak prevenciou pred existenčnými problémami. Takouto situáciou môže byť:

• strata zamestnania
• dlhodobá pracovná neschopnosť
• neočakávané výdavky (riešenie havárie v byte, opravu auta a pod.)

Finančnú rezervu si vytvárajú aj spoločnosti, ktorým slúži v prípade hospodárskeho poklesu, zníženia odbytu či iných nepriaznivých situácií.

Vytvorenie finančnej rezervy

Prvoradým krokom je zistenie potrebnej výšky finančnej rezervy. Zdroje by mali byť k dispozícii v priebehu niekoľkých dní a preto je vhodné dať ich na vkladový alebo sporiaci účet, vkladnú knižku, prípadne krátkodobo investovať. Ideálne je vytvorenie rezervy pravidelným odkladaním časti príjmu.

Výška rezervy

Výška rezervy závisí od mnohých faktorov, napríklad:

• výška mesačných výdavkov
• pracovná pozícia a perspektíva do budúcna
• obdobie, na aké ma rezerva slúžiť
• iné faktory (zdravotný stav, vek a pod.)

Možnosti zhodnocovania

Pri zhodnocovaní sa posudzuje riziko investície, výnos z vkladu a likvidita. Medzi najdostupnejšie formy patrí:

• bežný bankový účet
• akcie
• dlhopisy
• futures kontrakty
• podielové fondy
• korporátne dlhopisy
• termínovaný vklad
• nehnuteľnosť

Všeobecné odporúčania

• neskúsení a nezorientovaní by sa mali obrátiť na finančných poradcov
• rezervu je vhodné zhodnocovať v nízko rizikovom a vysoko likvidnom produkte (bežný alebo sporiaci účet, termínovaný vklad)
• voľné prostriedky je vhodné investovať do výnosnejších produktov (akcie, dlhopisy)
• finančná rezerva by mala pozostávať z krátkodobej (do 1 roka), strednodobej (1 - 5 rokov) a dlhodobej zložky (viac ako 5 rokov)

Externé odkazy

• Finančná rezerva
• Zákon o kolektívnom investovaní
• Zákon o cenných papieroch a investičných službách

Zdroje

• Tatra Banka Archivované 2013-06-01 na Wayback Machine